dismiss-alert
header-area-background-wrapper
Menú
site-banner
center-left-menu

¿Cómo funciona?

1 min de video
center-right-menu
Este artículo fue traducido automáticamente del inglés para su conveniencia. Si desea leer el artículo original en inglés, siga este enlace.

Canadá recibe menos de lo esperado de las filtraciones de datos de Panamá y Bermudas

15 March 2019
Las 3.348 entidades no residentes y los 2.700 beneficiarios beneficiarios potenciales que se filtraron en el llamado asunto de los 'Papeles de Panamá', y que inicialmente se pensó que estaban vinculados a Canadá, se han reducido a solo 150 auditorías de contribuyentes y un puñado de reevaluaciones de impuestos, Canadá Offshore El Comité Asesor de Cumplimiento (OCAC) ha revelado.

La información aparece en un informe de la OCAC a la Ministra de Ingresos Nacionales de Canadá, Diane Lebouthillier, analizando el uso de la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) de la información que recibió de los llamados 'Panamá' y 'Paradise Papers'. En ambos incidentes, los cachés de documentos electrónicos en poder de los bufetes de abogados (Mossack Fonseca en Panamá y Appleby en Bermuda) fueron obtenidos por el autodenominado Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ).

Cuando se publicaron las filtraciones en mayo de 2016 y noviembre de 2017 respectivamente, los cabilderos fiscales especularon que proporcionarían un territorio fértil para las agencias de aplicación de impuestos. Sin embargo, como señala OCAC, el ICIJ no publicó los documentos en sí, solo editó extractos, aparentemente para protegerse de acciones legales. Esto hizo mucho más difícil para las autoridades fiscales obtener pistas sólidas.

La revisión inicial de la CRA de los datos filtrados identificó alrededor de 16.000 artículos con una posible conexión con Canadá, aunque no contenían números de identificación fiscal canadiense, ni siquiera direcciones canadienses en algunos casos. La información asociada con un nombre en particular tuvo que ser agregada con información de otras fuentes, incluyendo declaraciones y formularios de información presentados, divulgaciones voluntarias previas, información con respecto a transferencias de fondos transfronterizas, información recibida de otras autoridades fiscales y de Revenu Québec. La CRA también obtuvo información de una importante institución financiera canadiense que había utilizado Mossack Fonseca para establecer aproximadamente 450 corporaciones offshore para clientes, tanto canadienses como no canadienses.

A partir de esta revisión, se identificaron 3.348 entidades no residentes (corporaciones, fideicomisos y entidades similares) como potencialmente conectadas con Canadá, que involucraron a unos 2.700 beneficiarios reales potenciales, de los cuales alrededor del 80 por ciento eran personas físicas y el resto eran corporaciones y fideicomisos. De los posibles beneficiarios finales identificados en la revisión inicial, se determinó que alrededor del 72 por ciento eran no residentes de Canadá o no estaban sujetos a impuestos canadienses o no eran identificables en última instancia a partir de la información disponible. Cuando se determinó que los propietarios no eran residentes, se proporcionó información a la autoridad fiscal extranjera correspondiente, lo que resultó en el suministro de información a 19 países.

Algunos de los beneficiarios finales restantes habían sido previamente auditados, habían fallecido o tenían un riesgo bajo por algún otro motivo, o ya habían hecho declaraciones voluntarias. De los 670 casos restantes, alrededor de 150 contribuyentes canadienses han sido o están siendo auditados y se han planteado algunas reevaluaciones. Se han identificado tres promotores canadienses de estructuras offshore agresivas o evasivas asociadas con la firma Mossack Fonseca.

La investigación paralela de 'Paradise Papers' realizada por la CRA encontró 2.400 personas o entidades aparentemente relacionadas con Canadá nombradas en los documentos robados del bufete de abogados de Bermuda Appleby Global. Aproximadamente 1,500 de ellos se han emparejado con nombres en los registros de la CRA (1,150 personas y 315 corporaciones). Como resultado de esto, la CRA ha auditado 30 objetivos, principalmente corporaciones multinacionales, y aún no se han realizado reevaluaciones.

El informe de la OCAC proporciona siete recomendaciones y comentarios relacionados con el tratamiento de las fugas por parte de la CRA. Diane Lebouthillier dijo que la CRA ya había realizado cambios importantes en los programas y las políticas como resultado del trabajo del comité. Señaló que tiene más de 55 investigaciones en curso con un componente internacional, con cinco vinculadas a los llamados 'Papeles de Panamá'.

Suscríbete a nuestro boletín

Compartir esta noticia con:

 

Stars